深赤湾Ｂ财务分析-200022财务分析

指标变动说明

变动科目	本期数值(万)	上期数值(万)	变动幅度	变动原因
支付的各项税费	2031.41	3968.57	48.81%	实际缴纳税款的时间性差异
少数股东损益	3028.48	2269.89	33.42%	本公司非全资子公司赤湾集装箱码头有限公司利润上升
一年内到期的非流动负债	50335.73	499.74	9972.34%	根据董事会决议于4月份行使赎回权的2011年公司债券(第一期),从应付债券重分类至本项目列示。
应付债券	49716.16	99511.01	50.04%	根据董事会决议于4月份行使赎回权的2011年公司债券(第一期),从本项目重分类至一年内到期的非流动负债列示。
所得税费用	1869.99	2754.66	32.12%	本公司非全资子公司赤湾集装箱码头有限公司2015年通过审批成为高新技术企业,享有所得税优惠税率15%

变动科目	本期数值(万)	上期数值(万)	变动幅度	变动原因
固定资产	331984.33	282848.19	17.37%	麻涌项目在建工程转为固定资产
在建工程	3458.24	61506.43	94.38%	麻涌项目在建工程转为固定资产
其他流动负债	40000.00	50000.00	20%	自有资金归还部分短期债务,降低流动性风险以及汇率风险
应付债券	99511.01	99351.01	0.16%	自有资金归还部分短期债务,降低流动性风险以及汇率风险
货币资金	46863.55	71553.95	34.51%	本年利用自有资金归还部分短期债务
营业利润	67186.91	75928.29	11.51%	①由于人工成本上升,以及麻涌项目在建工程转固导致固定资产折旧增加,使得营业成本上升8.10%;②平均贷款利率走高利息支出增加、麻涌项目工程基本建成完工利息资本化减少以及人民币贬值汇兑损失增加,使得财务费用大幅上升89.54%;③合营及联营公司受宏观市场环境影响,利润同比下降,相应投资收益同比下降9.41%。
归属于母公司所有者的净利润	41759.43	50289.45	16.96%	①集装箱业务箱量下降导致利润减少;②营业成本、财务费用增加同时投资收益减少导致利润减少。
财务费用	7763.08	4095.65	89.54%	平均贷款利率走高利息支出增加、麻涌项目工程基本建成完工利息资本化减少以及人民币贬值汇兑损失增加
资产减值损失	2.09	44.82	95.33%	本年计提的坏账和存货跌价准备减少
投资活动现金流入小计	16055.99	6991.93	129.64%	联营合营公司分红收入增加,中海港务(莱州)有限公司分配2008-2013年度股利约1.06亿元
投资活动现金流出小计	22369.03	40595.39	44.9%	本年度麻涌项目已经基本完工,二期已经进入试运营阶段,固定资产投资减少
筹资活动现金流入小计	95304.00	192209.78	50.42%	本年度利用自有资金偿还借款,新增借款减少

变动科目	本期数值(万)	上期数值(万)	变动幅度	变动原因
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	9653.86	29208.60	66.95%	麻涌项目已经基本完工,固定资产投资减少
取得投资收益收到的现金	11378.19	2009.47	466.23%	收到中海港务(莱州)有限公司股利增加
支付其他与投资活动有关的现金	9370.75	5821.80	60.96%	支付铜鼓航道疏浚工程建设分摊费用
财务费用	5625.13	2352.26	139.14%	市场融资成本增加,公司平均借款利率增加,麻涌项目基本完工利息资本化减少,同时人民币贬值汇兑损失增加

变动科目	本期数值(万)	上期数值(万)	变动幅度	变动原因
投资活动产生的现金流量净额	-5741.92	-14613.04	60.71%	本期麻涌项目基本完工,固定资产投资同比减少
筹资活动产生的现金流量净额	-15842.98	9793.62	261.77%	本报告期偿还到期的5亿元短期融资券,上年同期无。
货币资金	78283.11	71553.95	9.40%	经营活动产生现金盈余
其他应收款	2801.04	1257.97	122.66%	应收往来款增加
其他流动资产	1392.40	1567.25	11.16%	待抵扣进项税额减少
长期股权投资	160183.79	157459.75	1.73%	对合营、联营企业长期股权投资金额增长
在建工程	2495.99	61506.43	95.94%	工程完工结转入固定资产
其他非流动资产	9862.38	17466.97	43.54%	取得产权证书,将部分预付土地款转入无形资产
短期借款	55566.00	55034.00	0.97%	记账汇率变动的影响
应交税费	4445.44	6128.27	27.46%	本期实际支付所得税
应付利息	2498.03	3681.32	32.14%	偿付短期融资券以及公司债利息
应付股利	32866.60	7720.82	325.69%	根据股东大会决议计提应付股利
其他应付款	9393.10	5914.45	58.82%	本期应付工程质保金及代收代付款增加
其他流动负债	40000.00	50000.00	20%	本年发行4亿短期券、偿还5亿短期券
营业收入	87598.12	86523.58	1.24%	散杂货业务收入增长
营业税金及附加	379.59	270.26	40.45%	应缴营业税收入增加
营业外收入	460.59	165.61	178.11%	收到政府补助
营业外支出	9.38	18.20	48.49%	非流动资产处置损失减少
固定资产	339912.46	282848.19	20.17%	麻涌4#、5#泊位配套的工程完工结转
应收票据	540.61	20.00	2603.04%	本期新增应收票据
营业成本	46266.61	39022.23	18.56%	本期折旧费、人工成本、外包成本和租金支出等因素同比增加
财务费用	3719.58	1274.92	191.75%	本期有息借款平均占用额和借款利率增加,及人民币贬值汇兑损失增加

变动科目	本期数值(万)	上期数值(万)	变动幅度	变动原因
投资收益	2695.86	1820.38	48.09%	本期合营及联营公司利润增加
财务费用	2071.29	1104.74	87.49%	本期借款平均计息余额增加及期末调汇产生汇兑损失增加

资产负债构成

科目	金额(万元)
流动资产	81401.98
长期投资	151950.60
固定资产	326795.08
无形资产	107587.68
其它	-
资产合计	697099.57

科目	金额(万元)
长期借款	-
流动负债	137000.65
其它	-
负债合计	196145.81

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